Kedy sa na túto činnosť vzťahuje AML
Model správcu vychádza z výkonu funkcie v konkurznom konaní, reštrukturalizácii alebo oddlžení. Pracuje s osobou dlžníka, prihláseného veriteľa, nadobúdateľa majetku, ich zástupcami a skutočnými platiteľmi podľa konkrétnej roly.
Právny základ: § 5 ods. 1 písm. g) zákona č. 297/2008 Z. z..
- Správca ustanovený súdom nie je obyčajný poradca, ktorého klient si ľubovoľne objedná službu. Ustanovenie, procesné právomoci a povinnosti sa dokumentujú osobitne od AML starostlivosti.
- Nie každý veriteľ alebo účastník sa bez ďalšieho označí za zmluvného klienta v obchodnom vzťahu. Určí sa jeho postavenie, konkrétny obchod a potrebný rozsah zisťovania podľa § 9 a § 10.
- Podozrenie neumožňuje vymyslieť zánik funkcie, odložiť zákonnú lehotu bez právneho dôvodu, meniť rozvrh alebo vyplatiť výťažok inej osobe. Procesná mlčanlivosť sama nevytvára výnimku § 22 alebo § 23.
- FSJ v usmernení zo 14. 10. 2026 zaraďuje túto profesiu do skupiny, pri ktorej registračná povinnosť vzniká už príslušným oprávnením, aj bez faktického výkonu činnosti. Nečaká sa na prvého klienta alebo prvé konanie.
AML povinnosti správcu vychádzajú z jeho vlastnej funkcie
§ 5 ods. 1 písm. g) AML zákona zahŕňa správcu vykonávajúceho činnosť v konkurznom, reštrukturalizačnom konaní alebo oddlžení. Nie je správne automaticky používať obchodný model poradcu, ktorého si dlžník slobodne objedná. Ustanovenie správcu a jeho procesné povinnosti majú samostatný právny základ; AML dokumentácia ich neudeľuje a nezávisí od fiktívneho klientovho súhlasu.
Povinnosti sa musia premietnuť do zisťovania majetku, práce s osobami a podkladmi, speňažovania aj následných plnení. Súpis, prihláška pohľadávky alebo verejný záznam v konaní ešte nie sú automatickým potvrdením zákonného pôvodu peňazí. Dôležitá je reálna osoba, jej rola a konkrétny zamýšľaný alebo vykonaný úkon.
Dlžník, veriteľ a kupujúci sa nevedú ako jedna osoba
Dlžník poskytuje údaje o majetku a minulých transakciách. Veriteľ alebo postupník preukazuje svoj nárok a relevantné oprávnenia. Kupujúci vstupuje do konkrétneho nadobudnutia majetku a môže mať vlastného platiteľa či zástupcu. Pri každej roli sa určí dôvod a potrebný rozsah zisťovania; nie každý účastník sa bez ďalšieho označí za zmluvného klienta v trvajúcom obchodnom vzťahu.
Vyplnený klientsky spis preto obsahuje maticu rolí a samostatnú kartu kupujúceho výrobného stroja. Ukazuje preverenie konateľa, KÚV, väzieb na dlžníka a deklarovaného financovania. Rola kupujúceho sa nezamieňa s dlžníkom ani s veriteľom, ktorý má dostať výťažok. Práve takéto rozlíšenie pomáha zabrániť chybnému platobnému pokynu.
Zmeny vlastníctva a postúpenia pohľadávok potrebujú vecné preverenie
Rizikovou okolnosťou môže byť opakovaná zmena sídla a ovládania, prevod majetku tesne pred konkurzom alebo nejasná identita nového postupníka. Legitímny ekonomický dôvod sa nevylučuje; nemá sa však iba predpokladať bez potrebných podkladov. Zistenie skutočného vlastníka a osoby oprávnenej prijať peniaze sa nevyčerpá zapísaním názvu spoločnosti z e-mailu.
Nadväzujúci fiktívny prípad rieši pohľadávku 180 000 € a požiadavku, aby budúce plnenie prijal neidentifikovaný agent. Táto hodnota nie je vykázaná ako už vyplatená suma. Model odlišuje chýbajúce údaje, rozhodnutie o platobnom pokyne a procesné posúdenie samotnej pohľadávky. Formulár AML nepredstavuje uznanie ani popretie nároku.
Starostlivosť a podnet nemožno odložiť na koniec konania
Pri konkrétnom predaji alebo ďalšom relevantnom úkone sa najprv určí zákonný dôvod starostlivosti. Pri príležitostnom obchode mimo vzťahu sú relevantné sumové hranice podľa § 10; podozrenie a pochybnosti sa však posudzujú bez čakania na hodnotu. Zmena príjemcu, platiteľa alebo ovládania môže vyvolať nové preverenie aj po pôvodne zrozumiteľnom vstupe.
Pri NOO alebo pokuse sa samostatne posúdi bezodkladné ohlásenie, vlastné dostupné zdržanie a príslušný procesný postup. Správca nemôže všeobecným odkazom na AML svojvoľne ukončiť funkciu, ignorovať procesnú lehotu alebo zmeniť rozvrh. Potrebuje zaznamenať skutočnú právomoc, otvorenú otázku a zákonne vykonateľný ďalší krok.
Dôverné AML informácie a archív majú vlastné hranice
Osobitný podnet sa nemá automaticky zverejniť ako bežná príloha v insolvenčnej evidencii. Ochrana hlásenia a zisťujúceho pracovníka sa musí zosúladiť s konkrétnymi procesnými právami. Profesijná mlčanlivosť sama nepredstavuje všeobecnú výnimku, ktorú AML zákon upravuje pre inú osobnú a vecnú situáciu. Model preto oddeľuje bežné podklady a obmedzený interný záznam.
Päťročná AML retencia neznamená pokyn skartovať celý správcovský alebo súdny spis. Treba určiť relevantnú udalosť a posúdiť osobitné lehoty pre jednotlivé kategórie, účtovníctvo a procesné listiny. Pri trvajúcom konaní sa nevymýšľa dátum skončenia. Skutočná žiadosť FSJ o predĺženie sa odlíši od modelového príkladu bez takej žiadosti.
Kedy preveriť registráciu do goAML
FSJ v usmernení zo 14. 10. 2026 zaraďuje túto profesiu do skupiny, pri ktorej registračná povinnosť vzniká už príslušným oprávnením, aj bez faktického výkonu činnosti. Nečaká sa na prvého klienta alebo prvé konanie. Tento záver vychádza z usmernenia FSJ zo 14. 10. 2026. Nejde o samotný právne záväzný predpis; vlastné zaradenie sa posúdi podľa zákona a skutočného postavenia.
Ak postavenie povinnej osoby existovalo pred 1. 6. 2026, relevantný je prechodný termín 30. 11. 2026. Pri vzniku postavenia od 1. 6. 2026 sa registrácia plní do 30 dní od jeho vzniku. Kúpa dokumentov, simulovaný register ani vytvorený klientsky spis nepredstavujú registračnú žiadosť alebo potvrdenie FSJ.
Obsah balíka a vlastné prispôsobenie kancelárii
Za 99 € s DPH jednorazovo získate päť dokumentov v DOCX a PDF: príručku, program s hodnotením rizík, spis k modelovému obchodu, posúdenie osobitnej operácie a organizačný register. Sada obsahuje vyplnené fiktívne údaje, role, rizikové rozhodnutia a časovú následnosť. Nie je individuálne vypracovanou dokumentáciou vášho konkrétneho konania.
Tučné modelové nastavenia preveríte podľa vlastnej organizácie, informačných zdrojov, pôsobnosti a reálneho zastupovania. Simulované školenie, podpis alebo registrácia nie sú použiteľným dôkazom skutočného výkonu. Online nákup pre slovenských podnikateľov sa platí bankovým prevodom; po prijatí a overení plnej úhrady sa sprístupnia dokumenty a konečná faktúra.
- Jedna osobná karta s odlišnými rolami a väzbami na konkrétny obchod.
- Žiadne skutočné podanie, uznesenie súdu alebo potvrdenie o registrácii sa kúpou vzoru nevytvára.
