Pre koho je tento variant určený
Pre podnikateľov, ktorí poskytujú účtovné služby klientom na Slovensku. Samotný zamestnanec vedúci interné účtovníctvo zamestnávateľa sa automaticky nestáva samostatnou povinnou osobou.
Čo má dokumentácia riešiť
Program vlastnej činnosti a hodnotenie rizík vytvárajú základ. Potrebujete tiež identifikovať a kontrolovať klienta, zistiť a overiť jeho konečného užívateľa výhod, riešiť PEP, sankcie, neobvyklé operácie, evidenciu a školenia. Konkrétny postup sa prispôsobuje službám, rizikám a organizácii firmy.
Dokumenty treba aj používať
Predlohy doplníte a schválite vo firme. Pri balíku na mieru vychádzame z vašich odpovedí v dotazníku. Dokumentácia sama nevykoná kontrolu klienta ani nenahradí ohlásenie podozrivej operácie.
Právny základ a dátum
Vychádzame zo zákona č. 297/2008 Z. z. v znení účinnom od 17. 8. 2026 a relevantných sankčných predpisov. Právny stav zdrojov: 22. 10. 2026. Balík obsahuje verziu a návod na doplnenie.